¿Está tratando de averiguar la mejor manera de ahorrar para la jubilación?
Una IRA (Cuenta de Retiro Individual) le permite ahorrar y también mantiene su factura de impuestos sobre la renta lo más baja posible.
Casi cualquier persona puede abrir una IRA, incluso si tiene un 401k o un plan de pensiones.
Deberá decidir si desea abrir una IRA tradicional o una IRA Roth.
Lo ayudaremos a aprender cómo funciona una IRA y cómo puede comenzar a ahorrar para el futuro.
¿Qué es una IRA?
IRA significa cuenta individual de retiro. Las primeras IRA se lanzaron en 1974 después de que el Congreso aprobara la Ley de seguridad de los ingresos de jubilación de los empleados.
En particular, puede contribuir a una IRA y 401k al mismo tiempo.
Estas cuentas le permiten invertir en acciones, bonos, bienes raíces y otros activos de renta fija. El principal beneficio de invertir con una IRA es que paga menos impuestos sobre las ganancias de su inversión.
Puede invertir en los mismos activos que su inversión sujeta a impuestos que no es para la jubilación. Sin embargo, debe informar sus ingresos anuales de inversión en sus declaraciones de impuestos federales y estatales. Con una IRA, solo paga impuestos sobre sus inversiones una vez.
Hay dos cuentas IRA diferentes que puede abrir:
IRA tradicional (sus contribuciones crecen con impuestos diferidos)IRA Roth (sus contribuciones crecen libres de impuestos)
Las cuentas IRA de reinversión son otra opción común. Su cuenta de reinversión puede ser una IRA tradicional o Roth.
Si trabaja por cuenta propia, hay algunas otras opciones que revisaremos más adelante. El tipo de cuenta IRA que abre determina cuándo paga impuestos sobre sus contribuciones.
IRA tradicional
La primera opción de cuenta IRA fue una IRA tradicional. Hasta que comenzó la Roth IRA en 1997, una IRA tradicional era su único tipo de cuenta IRA. Básicamente, sus contribuciones anuales reducen su ingreso imponible para el año fiscal actual y crecen con impuestos diferidos.
Si usa una FSA para costos médicos, las reglas de contribución son similares.
Impuestos IRA tradicionales
Las contribuciones a la IRA tradicional son un beneficio fiscal inmediato. Sus contribuciones crecen con impuestos diferidos. Su ingreso imponible es menor para el año fiscal actual. Solo pagas impuestos cuando retiras dinero.
Aquí hay un ejemplo rápido de cómo funcionan las contribuciones tradicionales de IRA. Si aporta $5,000 en 2019, su ingreso sujeto a impuestos es $5,000 menos este año.
Entonces, si gana $ 50,000 antes de impuestos, su ingreso neto imponible es de $ 45,000. Otras deducciones de impuestos populares también pueden reducir su ingreso imponible.
Los retiros de IRA tradicionales están sujetos a los impuestos regulares sobre la renta, pero no a los impuestos sobre las ganancias de capital. El IRS grava sus retiros de la misma manera que su cheque de pago. En otras palabras, si retira $40,000 por año, es como si su salario anual fuera de $40,000.
Debido a que paga impuestos sobre la renta sobre el monto del retiro, es posible que deba retirar más de lo que planea pagar las facturas.
Distribuciones Mínimas Requeridas
Una vez que cumpla 70 años y medio, debe comenzar a hacer las distribuciones mínimas requeridas. Debe retirar una cierta cantidad para evitar un impuesto especial del 50% sobre la diferencia.
IRA Roth
La IRA Roth se lanzó en 1997 con la Ley de Alivio de Contribuyentes de 1997. Este tipo de IRA lleva el nombre del Senador William Roth, quien fue el patrocinador principal del proyecto de ley.
Todas las contribuciones de Roth IRA crecen libres de impuestos. Esto significa que paga impuestos sobre la renta sobre el monto de la contribución hoy. Pero nunca más pagas impuestos sobre ese dinero. Incluso sus retiros están libres de impuestos.
Si no quiere adivinar cuál será su ingreso imponible cuando se jubile, considere abrir una cuenta IRA Roth.
Impuestos Roth IRA
Una cuenta IRA Roth no lo ayudará a ahorrar dinero en impuestos este año. Pero legalmente pagará menos impuestos en el futuro. Todas las contribuciones Roth crecen libres de impuestos.
Si aporta $ 5,000, paga impuestos sobre la renta sobre ese monto total para el año de contribución. Según la ley fiscal actual, usted conserva el monto total del retiro.
Rollover IRA
Quizás tenga un 401k con un antiguo empleador. Si es así, puede transferirlo al plan 401k de su empleador actual.
Sin embargo, una opción potencialmente mejor es abrir una cuenta IRA de reinversión. Esto se debe a que las cuentas IRA de reinversión tienen menos tarifas y más opciones de inversión que los planes 401k.
Por ejemplo, su proveedor 401k probablemente cambia una tarifa de cuenta anual de $50. La mayoría de los proveedores de IRA no cobran tarifas anuales de cuenta.
Lo más probable es que pueda mantener su cartera actual de 401k si lo desea. Además, las cuentas IRA transferibles no cuentan para su límite de contribución anual.
Una IRA de reinversión puede ser una Roth o una IRA tradicional. En otras palabras, su 401k tradicional se convierte en una IRA tradicional. Y un Roth 401k se convierte en un Roth IRA.
También es posible convertir un 401k tradicional en una Roth IRA. Recuerde, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre esta cantidad. Pero sus fondos convertidos crecen libres de impuestos después de eso.
IRA conyugal
Si usted es un padre que se queda en casa y no gana ingresos imponibles, es probable que pueda abrir una IRA conyugal. Su cónyuge debe ganar un ingreso imponible para que usted califique.
Siempre que su ingreso familiar anual sea superior a $12,000, usted y su cónyuge pueden contribuir hasta $6,000 a sus cuentas IRA. Los cónyuges de 50 años o más pueden hacer una contribución adicional de $1,000 para ponerse al día.
IRA de custodia
Si su hijo gana ingresos, puede abrir una cuenta IRA con custodia. Puede ser una IRA tradicional o Roth. Una vez que su hijo se convierte en un adulto legal, asume la propiedad total de la cuenta.
¿Quién puede abrir una IRA?
Casi cualquier persona que gane ingresos imponibles puede abrir una cuenta IRA. Esto incluye a niños pequeños y adolescentes con un ajetreo secundario.
Incluso si tiene un 401k o una pensión, puede abrir una IRA. Idealmente, tendrá una pensión, 401k e IRA.
Es posible que los hogares de altos ingresos no califiquen para una cuenta IRA Roth según las reglas de contribución actuales. Las reducciones de ingresos comienzan en $122,000 para contribuyentes únicos y $193,000 para contribuyentes conjuntos.
Si su ingreso bruto ajustado modificado es mayor, su límite de contribución anual es menor.
Sin embargo, aún puede abrir una “IRA Roth de puerta trasera” si no puede hacer contribuciones regulares a la IRA Roth. Discutiremos esta estrategia más adelante en este artículo.
Límite de contribución de IRA
Al igual que los planes 401k, las cuentas IRA tradicionales y Roth tienen límites de contribución anuales. Sin embargo, si gana un ingreso alto, es posible que no pueda hacer una contribución completa a una cuenta IRA Roth.
La mayoría de las personas pueden contribuir hasta $6,000 en sus cuentas IRA para el año fiscal 2019. Por lo tanto, si tiene una cuenta IRA tradicional y una Roth, puede contribuir $3,000 en cada una.
Pero si su ingreso gravable anual es menos de $6,000, solo puede contribuir hasta la cantidad que gana. Por ejemplo, un adolescente con un ingreso anual de $2,000 solo puede contribuir hasta $2,000.
Contribuciones de actualización
Una vez que cumpla 50 años, puede hacer una contribución adicional de $1,000 para ponerse al día. Entonces, esto significa que puede contribuir hasta $7,000 en sus cuentas IRA.
Fecha límite de contribución de IRA
Los plazos de contribución anual de IRA son más flexibles que otras deducciones fiscales. Por ejemplo, las donaciones 401k y las donaciones de caridad deben realizarse antes del 31 de diciembre.
Puede hacer contribuciones hasta la fecha límite de presentación de impuestos federales.
Para sus contribuciones del año fiscal 2020, tiene hasta el 15 de abril de 2021 para agregar hasta $6,000 en fondos.
Si está buscando hacer un movimiento de dinero inteligente de fin de año, no olvide la contribución de IRA.
Límites de ingresos de IRA tradicional
Ya no podrás realizar nuevos aportes a tu cuenta tradicional una vez que cumplas los 70 años y medio. En esta marca mágica, debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD).
No hay reducción gradual de ingresos para las cuentas IRA tradicionales si no tiene un 401k o un plan de pensión del empleador. En particular, esta es una buena noticia si tiene un ingreso alto y no puede hacer una contribución completa de Roth IRA.
Si gana un ingreso considerable y tiene un plan de pensiones de su empleador, no todas sus contribuciones son deducibles.
Las eliminaciones graduales de deducciones comienzan en $64,000 para contribuyentes solteros y $103,000 para parejas casadas. Y ninguna contribución es deducible cuando su AGI modificado es de $74,000 para solteros y $123,000 para contribuyentes conjuntos.
Todavía puede contribuir a una IRA tradicional si tiene un salario alto, y sus contribuciones pueden aumentar con impuestos diferidos. Pero no puede reclamar la deducción de impuestos en la declaración de impuestos de este año.
Límites de ingresos de Roth IRA
Las cuentas IRA Roth tienen reducciones graduales de ingresos más altas que las cuentas IRA tradicionales. Debido a que las contribuciones Roth no son deducibles de impuestos, un plan de jubilación en el lugar de trabajo no afecta sus límites de ingresos.
Tampoco hay restricciones de edad, porque no tiene que tomar las distribuciones mínimas requeridas a ninguna edad.
Al igual que las cuentas IRA tradicionales, el IRS utiliza una escala móvil para los límites de ingresos de las cuentas Roth IRA.
A continuación se encuentran los límites de ingresos de Roth IRA para su estado civil para efectos de la declaración de impuestos.
Casados que presentan una declaración conjunta y viudos calificados
Hasta la contribución combinada total: AGI modificado de $193,000 o menosAportes parciales: AGI modificado entre $193,000 y $203,000Sin contribución: AGI modificado superior a $203,000
Usted y su cónyuge pueden aportar cada uno hasta $6,000 en una cuenta IRA Roth si el ingreso de su hogar es de $193,000 o menos. Después de eso, consulte con su preparador de impuestos para ver su límite de contribución elegible.
Contribuyentes Únicos
Hasta la contribución combinada total: AGI modificado de $122,000 o menosAportes parciales: AGI modificado entre $122,000 y $137,000Sin contribución: AGI modificado superior a $137,000
Los contribuyentes solos pueden hacer una contribución completa cuando su AGI modificado está por debajo.
Contribuciones de IRA en exceso
Si aporta demasiado a una IRA Roth o tradicional, debe pagar un impuesto sobre el monto en exceso.
Ese impuesto actual es del 6%. Para dejar de pagar el impuesto, debe retirar esos fondos de su IRA. Si esto le sucede, consulte con su corredor de bolsa para revertir un aporte.
Reglas de retiro de IRA
Puede comenzar a realizar retiros sin multas cuando cumpla 59 años y medio. La mayoría de los retiros anticipados están sujetos a una multa del 10%. Además, sus retiros están sujetos a impuestos sobre la renta ordinarios.
Todo el retiro de una cuenta IRA tradicional está sujeto a las reglas actuales de la categoría impositiva sobre la renta. Los retiros Roth están libres de impuestos ya que pagó impuestos sobre la renta en la contribución inicial.
Distribuciones Calificadas Roth IRA
Todos los retiros de Roth IRA están libres de impuestos cuando cumple con estas dos condiciones:
Tiene al menos 59 años y medio. Su primera contribución Roth IRA tiene al menos cinco años.
En resumen, abra su Roth IRA al menos cinco años antes de jubilarse y cada retiro estará libre de impuestos. Esta regla de cinco años solo es un problema cuando abre una cuenta IRA Roth dentro de los cinco años posteriores a la realización de su primer retiro.
He aquí un breve ejemplo. Si abre una cuenta IRA Roth cuando cumple 56 años, debe esperar hasta que cumpla 61 años para realizar retiros sin multas.
Retiros anticipados
Puede hacer retiros tempranos de IRA antes de cumplir 59 ½. En la mayoría de los casos, pagará una multa por retiro anticipado del 10 % más impuestos sobre la renta.
Algunas excepciones de retiro anticipado incluyen:
Si tiene alguno de estos gastos, intente retirar primero de su cuenta que no es de jubilación.
Evitarás la posibilidad de pagar una penalización por retiro anticipado. Y no está agotando sus ahorros para la jubilación antes de llegar a la edad de jubilación.
¿Qué IRA es mejor para usted?
Puede abrir uno o ambos tipos de IRA. La mejor opción depende de cuándo desee pagar el impuesto sobre la renta. ¿Ahora o más adelante?
IRA tradicional
Una IRA tradicional puede ser mejor si desea la deducción de impuestos inmediata. Si planea retirar la misma cantidad que su ingreso anual actual o menos, su factura de impuestos anual no debería aumentar.
Si anticipa estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile, una cuenta IRA Roth es mejor. Solo recuerde que es posible que deba retirar más de lo que necesita cuando cumpla 70 años y medio.
A esta edad, usted paga un impuesto especial del 50 % si no retira lo suficiente para satisfacer el requisito mínimo de distribución requerido.
IRA Roth
La IRA Roth es mejor si desea retiros libres de impuestos. Su ingreso imponible es mayor durante sus años de trabajo. Aunque puede ser menor en la jubilación.
Además, las cuentas IRA Roth no requieren distribuciones mínimas como los planes tradicionales. Puede retirar sus fondos a medida que los necesite. Esta flexibilidad también es buena, ya que es posible que no desee verse obligado a realizar retiros que no necesita.
Tipos menos comunes de cuentas IRA
Si trabaja por cuenta propia o tiene grandes ingresos, puede abrir cuentas IRA menos comunes. Se siguen aplicando las normas fiscales tradicionales o Roth, pero…