No se puede negar que la universidad es cara. Un estudiante fácilmente podría gastar $200,000 o más por cuatro años de educación.
Si bien los préstamos estudiantiles son una opción para cubrir los gastos de educación, muchos padres desean ayudar a sus hijos a pagar parte o la totalidad del costo de la universidad.
Un plan 529 es una excelente manera de hacer esto, ya que ofrece importantes beneficios impositivos a los ahorradores que los usan para cubrir gastos educativos.
¿Qué es un Plan 529?
Un plan 529 es un tipo especial de cuenta de ahorro o inversión diseñada para ayudar a las personas a ahorrar para los costos de educación. Piense en ello como una IRA o un 401(k), pero para la educación.
Cuando abres un 529 y le aportas dinero, recibes beneficios fiscales. Los beneficios varían de un estado a otro, pero los beneficios fiscales federales son uniformes independientemente de dónde viva.
Cuando retira dinero del plan, no tiene que pagar impuestos sobre los retiros siempre que use el dinero para gastos educativos.
El efecto es que puede usar un 529 para ahorrar para la universidad y hacer que cada dólar rinda más al reducir los impuestos que paga sobre el dinero.
¿Cómo funcionan los planes 529?
Comprender cómo funcionan los planes 529 es esencial para asegurarse de aprovechar al máximo el suyo.
Beneficiarios designados
Cuando abre un Plan 529, debe nombrar a la persona que se beneficiará del plan. Por ejemplo, un padre que abre el plan puede nombrar a su hijo como beneficiario.
Cuando sacas dinero para pagar la educación, tienes que usarlo para los costos del beneficiario.
No puede usar un 529 para cubrir los gastos educativos de dos personas. Usar el dinero para alguien que no sea el beneficiario designado incurre en una sanción fiscal.
La buena noticia es que puedes cambiar el beneficiario de un 529 sin muchos problemas. Si le queda dinero extra en la cuenta después de que el beneficiario se gradúe, puede cambiar el destinatario de la cuenta.
Esta elección también puede ayudar en otras situaciones, como cuando el beneficiario decide no asistir a la universidad.
Ventajas Fiscales y Límites de Contribución
Un plan 529 es similar a una IRA o 401(k), pero para gastos educativos. Cuando deposita dinero en una cuenta de jubilación, obtiene ciertas ventajas fiscales. Del mismo modo, cuando deposita dinero en un 529, obtiene algunos beneficios fiscales.
A nivel federal, el dinero en un 529 crece libre de impuestos. Usted paga impuesto sobre la renta sobre el dinero que aporta a la cuenta.
Cuando retira fondos, no tiene que pagar ningún impuesto sobre los retiros, ya sea que retire capital o ganancias.
Siempre que use el dinero para gastos educativos, no tiene que pagar impuestos sobre ninguno de los fondos que saque.
Dependiendo de dónde viva, puede obtener algunos beneficios adicionales. Cada estado tiene diferentes reglas en torno a los 529, y es posible que pueda reducir sus impuestos estatales al usar uno.
Por ejemplo, los residentes de Massachusetts pueden deducir los primeros $1,000 que depositan en un 529 de sus ingresos al presentar su declaración de impuestos estatal.
Eso significa que pagarán menos impuestos cuando aporten y no pagarán impuestos cuando realicen retiros.
Contribuciones de inversión para el crecimiento
Puede abrir planes 529 con una variedad de instituciones financieras.
CollegeBacker es un plan financiero 529 en línea que es fácil de usar. También ofrecen calculadoras para ver cuánto necesita ahorrar para cuándo.
Una estrategia popular es abrir un 529 con una cuenta de corretaje e invertir el dinero. Supongamos que comienza a ahorrar temprano y tiene mucho tiempo antes de esperar que necesite usar el dinero en un 529, entonces invertir tiene sentido.
Poner el dinero en el mercado de valores puede ayudarlo a crecer más rápido que una cuenta de ahorros o un CD.
Sin embargo, recuerde que siempre existe un riesgo al invertir, por lo que querrá ajustar la cartera a medida que el beneficiario del 529 se acerque a la edad universitaria.
Algo único acerca de los planes 529 es que los estados individuales los operan. Cada estado ofrecerá diferentes opciones de inversión y varias casas de bolsa con las que puede trabajar.
Por ejemplo, algunos estados permiten que los residentes del estado usen sus 529, mientras que otros son más restrictivos. Además, es posible que no califique para los beneficios fiscales 529 de su estado si utiliza un plan 529 de otro estado en lugar del plan de su estado de origen.
Debido a que el plan de cada estado utiliza diferentes opciones de inversión, el plan que elija puede tener un gran impacto en el rendimiento de su inversión.
Es importante tomarse el tiempo para comparar los diferentes planes y sus opciones de inversión.
Además, tómese el tiempo para ver las tarifas que cobra cada inversión porque algunos fondos pueden cobrar tarifas mucho más altas que otros.
En algunos casos, puede valer la pena perder los beneficios fiscales que ofrece su estado para invertir en un fondo de menor costo.
Gastar dinero para gastos educativos
Es importante recordar que el dinero que pones en un plan 529 está destinado a gastos educativos.
Existen restricciones sobre cómo puede usar el dinero en la cuenta más allá de tener que usarlo para el beneficiario designado.
Solo puede usar el dinero en un 529 para gastos educativos calificados. Sin embargo, esta restricción no solo incluye la universidad.
Los padres pueden retirar hasta $10,000 por año de un 529 para pagar la educación privada K-12. Pero el dinero solo se puede usar para cubrir la matrícula y no se puede destinar a cuotas u otros gastos relacionados.
Una vez que el beneficiario ingresa a la universidad, los planes se vuelven un poco menos restrictivos. Para los estudiantes universitarios, los gastos educativos calificados incluyen:
MatrículaCuotasLibrosSuministros y equipos necesarios para la asistenciaAlojamiento y comida (para estudiantes que asisten al menos medio tiempo)
Esto incluye solo:
Los costos reales cobrados por la escuela para los estudiantes que viven en el campus. Cifras presupuestadas enumeradas en el costo de asistencia de la escuela para los estudiantes que viven fuera del campus.
Si realiza un retiro de un 529 y no usa el dinero para un gasto educativo calificado, tendrá que pagar impuestos sobre los retiros, más una multa.
La multa que paga por los retiros 529 no calificados es del 10 % del monto retirado. También tiene que pagar impuestos sobre la renta sobre las ganancias en la cuenta.
Usted paga impuestos sobre la renta sobre el dinero que contribuye, por lo que solo tiene que pagar impuestos sobre las ganancias en lugar del capital cuando realiza un retiro no calificado.
Sin embargo, aunque no tiene que preocuparse por la doble imposición, la multa del 10% sigue siendo un golpe significativo y debe evitarla siempre que sea posible.
Ventajas de un Plan 529
Hay muchas razones para usar un 529.
Ahorre para costos educativos futuros
La razón principal para usar un 529 es ahorrar para futuros costos educativos. El beneficio obvio es que los 529 ofrecen incentivos fiscales para el ahorro, lo que puede ayudarlo a ahorrar más dinero del que podría ahorrar de otra manera.
El otro beneficio es que tener una cuenta separada dedicada a ahorrar para la educación hace que sea más fácil evitar gastar ese dinero.
Si guarda sus ahorros en una sola cuenta bancaria, es posible que se sienta tentado a gastarlos en algo que no sea educación. Sin duda, mantener el dinero separado ayuda a reducir esa tentación.
El hecho de que los 529 no tengan que usarse para la universidad y puedan usarse para otros fines, como educación privada o escuela de oficios, los hace útiles incluso para personas que no asistirán a la universidad.
Y hacen un gran regalo. Sitios como CollegBacker ofrecen la opción de crear un 529 como regalo. Esta es una gran opción para los abuelos o tías que quieren dar el regalo de la educación.
Impuestos Reducidos
Otro beneficio de usar un 529 para ahorrar para la educación es que puede ahorrar dinero en sus impuestos.
No importa dónde viva, obtiene beneficios de impuestos federales por ahorrar en un 529. Si usa el dinero en la cuenta para gastos calificados, no paga impuestos sobre el crecimiento de sus ahorros.
Este beneficio puede ahorrarle una cantidad significativa de impuestos, especialmente si se encuentra en una categoría de ingresos altos.
Las personas en ciertos estados pueden obtener ahorros adicionales. Por ejemplo, algunos estados le permiten deducir una parte de sus contribuciones 529 de sus ingresos cuando presenta sus impuestos.
Con esta deducción, significa que cada dólar que ahorra le cuesta menos de un dólar de su bolsillo. Esto solo aumenta los beneficios de usar un 529.
Efecto reducido en la ayuda federal para estudiantes
Una de las formas principales en que los estudiantes obtienen ayuda financiera para la universidad es llenando la Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA).
Una de las cosas incluidas en el cálculo de la FAFSA de cuánto pueden esperar pagar un estudiante y su familia es el valor total de los activos de los padres.
En general, cuantos más activos tenga una familia, más se espera que contribuya al costo de la educación y menos ayuda financiera recibirá.
El dinero en un 529 propiedad de un padre con un hijo como beneficiario designado tiene un pequeño impacto en el cálculo de la FAFSA de la contribución esperada de la familia.
El dinero tomado de la cuenta no cuenta como ingreso para el estudiante, lo que reduce aún más su impacto en la ayuda estudiantil. Esto significa que las familias generalmente no son castigadas con menos ayuda si ahorran dinero usando un 529.
Inconvenientes de un plan 529
Los 529 no son perfectos, por lo que es esencial comprender sus inconvenientes antes de abrir uno.
Multas por Gastos No Calificados
Hay una lista precisa de gastos educativos calificados que puede pagar usando dinero en un 529.
Si usa dinero de la cuenta para cualquier otro propósito, debe pagar una multa fiscal del 10% además de los impuestos adeudados sobre las ganancias en la cuenta.
Si mantiene sus ahorros fuera del 529, no tendrá restricciones para gastarlos. Evitar la multa del 10% de esta manera puede dejarle más flexibilidad y poder adquisitivo al final.
Opciones de inversión limitadas
Cada estado administra un plan 529 y elige las opciones de inversión disponibles. No puede simplemente ir a cualquier empresa de corretaje, abrir un 529 e invertir su dinero en cualquier valor de su elección.
Tienes que elegir entre las opciones que te ofrece el plan 529 que elijas. Si es un inversionista avanzado que quiere usar una estrategia específica para invertir el dinero en un 529, es posible que se sienta restringido por las opciones limitadas.
Otros objetivos pueden ser más importantes
Ahorrar para la universidad, especialmente si está tratando de ayudar a su hijo a pagar su educación, es admirable. Sin embargo, otros objetivos pueden ser más críticos.
Los estudiantes pueden obtener préstamos o trabajar para pagar su educación, pero es mucho más difícil pedir dinero prestado para financiar una jubilación.
Puede decidir que otras metas, como ahorrar para la jubilación o ahorrar para el pago inicial de una casa, son más importantes que ahorrar para la universidad. Si deposita dinero en un 529, no puede reutilizarlo para otros objetivos sin pagar la multa, lo que hace que la cuenta sea restrictiva.
Si no está seguro de querer dedicar sus ahorros a pagar la educación, abrir una cuenta de ahorro simple o un CD en un banco que pague tasas de interés altas, como CIT Bank o BBVA, es un buen lugar para comenzar.
Siempre puede mover el dinero a un 529 si decide hacerlo más tarde.
Es posible que descubra que tiene demasiado dinero en su 529 por varias razones. El beneficiario del plan podría obtener una beca completa y no necesitar tanto como esperaba, o podría decidir no ir a la universidad.
Independientemente de por qué suceda, no tiene mala suerte si tiene dinero extra en un plan 529. Siempre puede cambiar el beneficiario del plan, lo que le brinda la oportunidad de ayudar a otra persona a cubrir el costo de la educación.
Esta opción puede ayudar si tiene varios hijos o tiene un amigo cercano o un familiar que asiste a la universidad. Si quiere pensar a largo plazo, incluso puede conservar el 529 y pasárselo a sus nietos.
En el peor de los casos, puede retirar dinero de la cuenta. Pagará una multa del 10 % por los retiros, pero le permitirá utilizar los fondos para otros fines.
Resumen
No se puede negar que el costo de la universidad en estos días es caro. Un plan 529 es una excelente manera de ahorrar para la universidad porque viene con una gran cantidad de beneficios fiscales y es relativamente flexible.
Tal vez quiera ayudar a su hijo a ahorrar para la universidad, o incluso aspirar a reservar algo de dinero para su educación continua. Si es así, un plan 529 es una de las mejores opciones que existen.